Riska ieguldījumu fondu grāmatveži ir galvenais riska ieguldījumu fonda personāla loceklis. To mērķis ir novērtēt fonda aktīvus, novērtēt pastāvošās izmaksas, samazināt nodokļu sekas un ziņot par ieguldītājiem. Dažos fondos tie ir ļoti iesaistīti ieguldījumu procesā nodokļu seku dēļ. Citos fondos tie var analizēt ieguldījumus tieši, lai noteiktu grāmatvedības jautājumus.
Aktīvu novērtēšana
Riska ieguldījumu fondu grāmatveži lielāko daļu sava laika tērē, novērtējot fonda aktīvus. Tie pieskaita fonda dažādo pozīciju tirgus vērtības (ieskaitot pozīcijas ar negatīvu vērtību) un seko šai summai katru dienu un reizi ceturksnī. Šis process palīdz fondam redzēt dažādu stratēģiju rezultātus un vispārēju priekšstatu par fonda veselību. Tas arī ļauj fonda aizdevējiem uzzināt, cik daudz nodrošinājuma fondam ir pieejams.
$config[code] not foundNaudas pārvaldība
Riska ieguldījumu fondiem bieži ir sarežģītas naudas plūsmas problēmas. Viņiem var piederēt aktīvi, kas patērē vai ražo pastāvīgu naudas plūsmu. Viņi arī aizņem naudu no dažādiem avotiem. Visbeidzot, viņiem var būt nepieciešama skaidra nauda dažādos kontos, lai darbotos kā nodrošinājums viņu pozīcijām. Apdrošināšanas fondu grāmatvedis izsekos, kur ir viņu nauda, kur tas notiek un kur tas ir nepieciešams.
Dienas video
Atnācis jums ar SaplingZiņošana
Riska ieguldījumu fondu grāmatveži bieži sagatavo pārskatus par fonda ieguldītājiem. Šie pārskati parāda, kā fonda aktīvi ir veikti un kādas summas ieguldītāji ir nopelnījuši vai zaudējuši. Šajos ziņojumos var norādīt arī fonda naudas stāvokli un ierobežotu bilanci. Tomēr tiem nav nepieciešama tāda pati detalizācija vai pārklājums kā iekšējiem ziņojumiem un bieži vien izlaist sensitīvu informāciju. Šī ziņošanas funkcija ir visredzamākais veids, kā riska ieguldījumu fondu grāmatveži sadarbojas ar fondu.
Ieguldījumu analīze
Riska ieguldījumu fondu grāmatvežus var aicināt analizēt aktīvus, kuros fonds ir uzskatījis ieguldījumus.Tas ir mazāk izplatīts gadījums, bet tas var būt iespēja grāmatvedim izmantot grāmatvedības prasmes jaunā kontekstā. Šī analīze bieži vien ietver ieguldījumus uzņēmumā vai aktīvā ar sarežģītu struktūru. Būtu jāiesniedz grāmatvedis, lai noteiktu, vai struktūra izraisīja maldinošus finanšu rezultātus vai varētu radīt nodokļu saistības.
Apsvērumi
Riska ieguldījumu fondu uzskaite ir viens no visbiežāk uzticētajiem riska ieguldījumu fondu uzdevumiem. Grāmatvedība pati par sevi reti ir fonda konkurētspējīga priekšrocība (tas parasti būtu tās vadītāju tirdzniecības vai analīzes prasmes), tāpēc ir maz zaudējams, ja trešā persona veic darbu. Tajā pašā laikā iekšējās grāmatvedības komandas vadība ir sarežģīta un laikietilpīga, tāpēc ārpakalpojumi palīdz pārvaldībai koncentrēties uz pārējo savu darbu. Tas dod grāmatvežiem iespēju atvieglot riska ieguldījumu fondu nozari, strādājot ar grāmatvedības uzņēmumiem, kas veic riska ieguldījumu fondu darbu un pārejot tieši no fonda darbiem.
